Особый порядок совершения ряда сделок.

Особый порядок совершения ряда сделок в связи с недружественными действиями ряда государств в отношении граждан России
и российских компаний по Указу Президента РФ
от 01 марта 2022 №81.

В чем суть ограничений?

Особый порядок совершения ряда сделок с недвижимостью, ценными бумагами, а также по выдаче займов действует со 2 марта 2022 года. Некоторые сделки теперь можно будет заключать и исполнять только при наличии специального разрешения Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ.
Этот порядок утвердил Президент Указом от 01.03.2022 № 81 (далее – Указ № 81).
Минфин рассказал, как получить такое разрешение, и перечислил все случаи, когда придется получать разрешение Правительственной комиссии на сделку:

предоставление резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа (подп. «а» п. 3 Указа Президента РФ от 28.02.2022 № 79, далее — Указ № 79);

зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в банках, расположенных за пределами РФ, а также переводы с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (подп. «б» п. 3 Указа № 79);

предоставление резидентами лицам из недружественных государств кредитов и займов в рублях (абз. 2 подп. «а» п. 1 Указа № 81);

сделки (операции) по передаче права собственности на недвижимое имущество с лицами из недружественных государств (абз. 3 подп. «а» п. 1 Указа № 81);

cделки (операции) по передаче права собственности на недвижимое имущество, которое приобрели у лиц из недружественных государств после 22 февраля 2022 года (подп. «в» п. 1 Указа № 81);

сделки (операции) по передаче права собственности на ценные бумаги с лицами из недружественных государств (абз. 3 подп. «а» п. 1 и подп. «г» п. 1 Указа № 81);

сделки (операции) по передаче права собственности на ценные бумаги, которые приобрели у лиц из недружественных государств после 22 февраля 2022 года (подп. «в» и «г» п. 1 Указа № 81);

Перечень недружественных государств утвердило Правительство (Распоряжение
от 05.03.2022 № 430-р).

К иностранным лицам, связанным с недружественными государствами, приравниваются лица, подконтрольные таким иностранным лицам, связанным с недружественными государствами.

Связь лица с недружественным государством определяется по:

гражданству,

месту регистрации,

месту преимущественного ведения хозяйственной деятельности,

месту преимущественного извлечения прибыли от деятельности.

Для лиц, которые находятся под контролем иностранных лиц, не имеет значения место их регистрации или место преимущественного ведения хозяйственной деятельности — они все равно попадают под новое регулирование.

При этом контрагент не признается лицом из недружественного государства, если:

его контролирует российская компания или физлицо, в том числе через иностранные юрлица; и

информация о контроле раскрыта налоговым органам (п. 12 Указа Президента от 05.03.2022 № 95).

Чтобы получить разрешение на сделку, нужно подать заявление и документы с информацией о заявителе, включая сведения о бенефициарных владельцах компании, а также о цели, предмете, содержании и существенных условиях сделки. Порядок подачи документов предусмотрен в Постановлении Правительства РФ от 06.03.2022 № 295.

Обойти утвержденный порядок не получится, т.к. в свете настроений судебной системы совершение сделок в обход утверждённого порядка будет признан злоупотреблением права и совершением сделки в обход закона (ст. 10,168 ГК РФ)